Protection fiscale REER/FERR

Consultez un conseiller professionnel avant de prendre une décision finale, même si certaines stratégies et techniques courantes s'avèrent très efficaces.

Nous vous encourageons à consulter votre conseiller fiscal afin de déterminer si cette protection est souhaitable dans votre situation particulière.

Prenons l'exemple d'un homme et d'une femme, tous deux âgés de 65 ans, dont la valeur des REER totalise 450 000 $. Ils retireront le montant minimum de leur FERR à compter de 71 ans, et on présume une croissance de 4 % de leur placement. S'ils décédaient à 87 ans (leur espérance de vie), leur FERR vaudrait environ 210 000 $. L'impôt exigible sur ce montant serait de 110 000 $, en supposant un taux d'imposition de 46,41 %.

Sans une planification adéquate, la succession du couple devra acquitter une dette fiscale de 110 000 $, ce qui aura pour effet de réduire considérablement le montant laissé aux héritiers. Il en coûterait au couple 1 553 $ par année pour assurer ses avoirs et ainsi préserver la valeur totale de son patrimoine.

Une planification efficace permettrait d'obtenir le montant nécessaire pour acquitter l'impôt exigible sur les avoirs enregistrés moyennant une prime annuelle équivalente à moins de 2 % de la dette fiscale éventuelle de 110 000 $.