Un testament permet de protéger juridiquement vos proches et vos biens, et il peut aussi définir exactement la manière dont vous souhaitez que vos affaires soient traitées après votre décès.

Voici les cinq principales raisons pour lesquelles vous devriez établir un testament avant de mourir.

1. Pour décider vous-même qui obtient quoi et ne pas confier cette tâche au gouvernement provincial

Votre testament vous permet de décider quand et comment vos biens seront transférés à vos proches. Si vous décédez sans testament valide (décès « ab intestat »), vos actifs seront distribués selon la formule établie par la loi de votre province. Par ailleurs, cette formule pourrait être très différente de ce que vous pourriez espérer.

2. Pour choisir la personne qui s’occupera de vos affaires personnelles

Le représentant personnel nommé dans votre testament, également appelé exécuteur  testamentaire1 (liquidateur au Québec), est la personne ou la société de fiducie qui gère et administre votre succession à votre décès. Parmi ses tâches, mentionnons : organiser les funérailles, obtenir l’homologation, au besoin, déterminer et protéger vos actifs, évaluer et distribuer vos actifs à vos bénéficiaires, produire toutes les déclarations de revenus pour votre succession et obtenir des certificats de quittance de l’Agence du revenu du Canada. Si vous n’avez pas de testament ou si vous n’avez pas désigné de représentant personnel prêt à prendre des décisions, l’administration de votre succession prendra généralement plus de temps. Si aucun membre de la famille (ou autre personne admissible) n’accepte ce rôle, le tribunal désignera le curateur public2 comme administrateur.

3. Pour subvenir aux besoins de votre famille en laissant des directives précises

Sans testament valide, vous n’avez aucun contrôle sur la façon dont les actifs seront distribués à votre famille ou sur la manière dont les fonds de la succession seront gérés. Par exemple, vous pouvez établir des fiducies pour vos enfants dans votre testament, de sorte que les fonds seront détenus en leur faveur jusqu’à ce qu’ils soient suffisamment mûrs ou expérimentés pour décider de leur utilisation. Si ces fiducies ne sont pas prévues dans votre testament, vos enfants recevront tout l’argent de la succession dès qu’ils auront atteint l’âge de la majorité, qu’ils soient prêts à s’en occuper ou non.

Il est également important de déterminer qui doit être responsable de la garde des enfants mineurs. Votre testament est le moyen idéal de désigner les personnes qui, selon vous, sont le mieux à même de s’acquitter de cette tâche importante, et un excellent moyen de vous assurer que les devoirs et responsabilités des tuteurs, de l’exécuteur/liquidateur testamentaire et du fiduciaire des fiducies que vous avez établies dans votre testament servent l’intérêt supérieur de vos enfants.

Les grands-parents, les beaux-parents, les frères et sœurs adultes, les autres membres adultes de la famille et même les adultes qui ne sont pas des membres de la famille ont tous le droit de demander à être tuteurs de vos enfants, même si vous avez nommé quelqu’un dans votre testament. Il revient au tribunal de choisir un tuteur parmi les requérants. Si vous n’avez désigné aucun tuteur dans votre testament, le tribunal n’a aucun moyen de connaître vos volontés.

4. Pour subvenir aux besoins d’autres personnes qui comptent pour vous

Si vous avez des parents âgés dont vous vous occupez ou des membres de votre famille qui ont des besoins particuliers, vous ne serez pas en mesure de subvenir à leurs besoins ou de planifier leurs soins si votre testament ne contient pas d’instructions à cet effet. De plus, si vous souhaitez léguer de l’argent, des biens ou des objets de famille à des organismes de bienfaisance, à des amis ou à d’autres membres de votre famille, vous devez le faire au moyen d’un testament valide. 

5. Pour faire un legs plus important à vos bénéficiaires

À votre décès, tous vos comptes personnels seront « bloqués » par l’institution financière, ce qui signifie que personne ne pourra émettre de chèques ou payer des factures à partir de ces comptes. Il peut y avoir quelques exceptions (selon l’institution financière), comme le paiement de vos funérailles et le paiement de vos impôts impayés à l’Agence du revenu du Canada.

Il faut compter en général entre six et neuf mois pour que votre exécuteur/liquidateur testamentaire obtienne l’homologation et soit ainsi autorisé à traiter des opérations sur vos comptes personnels. En ayant un testament à jour et en désignant un exécuteur/liquidateur testamentaire, vous éviterez des coûts inutiles, des retards et une possible baisse de la valeur de vos biens.

Lors de la rédaction de votre testament, n’oubliez pas de tenir compte des aspects fiscaux. Consultez un professionnel, comme un notaire ou un avocat, qui pourra s’assurer que vous ne laissez rien au hasard.

En prenant soin de préparer un testament, vous vous assurez que votre actif est distribué comme vous le souhaitez, ce qui allégera certainement le fardeau de vos proches après votre décès.

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