Vous devez conserver rigoureusement tous vos reçus afin de profiter de toutes les déductions fiscales admissibles. Des copies électroniques des reçus numérisés peuvent faire partie de votre système de documentation, mais conservez vos copies papier en cas de contrôle fiscal.

Les travailleurs autonomes ont jusqu’au 15 juin pour produire leur déclaration de revenus. Toutefois, si vous devez de l’argent à l’Agence du revenu du Canada (ARC), vous devez payer votre facture d’impôt avant le 30 avril pour éviter les frais de retard. Selon les informations disponibles sur le site Web de l’ARC si vous produisez votre déclaration de revenus après le 15 juin, vous paierez une pénalité de retard de 5 % et des intérêts de 1 % chaque mois suivant.

En matière de planification fiscale, les avantages d’embaucher votre conjoint ou enfant et de lui verser un salaire comportent deux volets. D’abord, pour l’année 2023, la première tranche de 15 000 $ de revenu d’emploi d’un membre de la famille est libre d’impôt (le « montant de base »). Puis, ce salaire constitue une déduction fiscale pour votre entreprise. Assurez-vous de verser un salaire raisonnable et de conserver des documents qui prouvent que le travail a été effectué.

Prenez l’habitude de régler vos dépenses d’entreprise avec une carte de crédit ou de débit d’entreprise. Votre gestion des documents en sera ainsi simplifiée et vous éviterez des problèmes potentiels avec l’ARC. Si une dépense se situe dans une « zone grise », tel que du papier essuie-tout pour votre bureau à domicile, précisez sur le reçu que cette dépense s’applique réellement à votre entreprise.

Les régimes d’épargne fiscalement avantageux sont un bon moyen pour vous assurer une retraite confortable et réduire votre facture d’impôt. Un régime d’épargne retraite (RER) vous permettra de protéger votre épargne de l’impôt, tandis qu’un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) vous permettra de retirer de l’argent sans pénalité fiscale.

• Vérifiez votre limite de cotisation au RER sur votre plus récent Avis de cotisation de l’ARC.
• En 2023, la limite de cotisation à un CELI est de 6 500 $.
• Examinez toutes vos options de placement avec un spécialiste en finances.

Si un de vos clients ne vous a pas payé, si vous avez subi une perte en capital ou si votre entreprise a été victime d’un vol, vous pouvez inclure ces pertes comme des déductions fiscales admissibles.

Les dépenses telles que les comptes de services publics, l’abonnement à Internet et les timbres sont souvent négligées par les propriétaires d’entreprise qui travaillent à domicile. L’ARC vous demande de calculer le pourcentage de votre superficie habitable qui sert à vos activités professionnelles afin de déterminer la portion du loyer, des intérêts hypothécaires, des services publics et des autres dépenses que vous pouvez déduire aux fins fiscales.

Si vous avez dû déménager à au moins 40 kilomètres pour exploiter votre entreprise, vous pouvez demander une déduction pour divers frais incluant les frais de transport et d’entreposage, les commissions immobilières et les frais de branchement ou de débranchement des services publics.

Conseil final : Un comptable pourrait vous aider à économiser de l’argent, car il peut trouver des déductions fiscales dont vous ignoriez peut-être l’existence. Vous devriez donc faire affaire avec un comptable qui connaît votre type d’entreprise.

Avant de prendre des mesures concernant l’une des informations ci-dessus, nous vous recommandons de consulter un conseiller – Petites entreprises qualifié qui comprend vos besoins et votre situation propres à votre entreprise et / ou à vos projets personnels.