Utilisé adéquatement, le RER de conjoint peut se révéler un outil efficace pour un couple qui veut planifier ses années de retraite. Les réponses aux questions ci-dessous vous aideront à mieux connaître cette stratégie de placement RER.
Qu'est-ce qu'un RER de conjoint?
Un RER de conjoint permet à une personne de cotiser au RER de son conjoint, dont la tranche d'imposition est moins élevée. Le RER est établi au nom du conjoint, à qui il incombe de prendre les décisions de placement relativement au régime.
Pourquoi mettre en place un RER de conjoint?
Le principal avantage d'un RER de conjoint réside dans le fait qu'il permet de diviser les actifs qui assureront le revenu à la retraite, ce qui aura pour effet de réduire le fardeau fiscal global du ménage. Le RER de conjoint convient généralement aux couples ayant un seul revenu.
Comment fonctionne un RER de conjoint?
Le RER de conjoint fractionne le revenu entre les deux conjoints. Le conjoint qui gagne le revenu le plus élevé cotise au RER de son conjoint, mais bénéficie de la déduction fiscale à son taux d'imposition plus élevé. Puis, à la retaite ou avant, l'autre conjoint utilise cet argent comme source de revenu. Le revenu étant généralement moins élevé, il est imposé à un taux moindre.
Qu'est-ce que les règles d'attribution?
Aux termes de la Loi sur l'impôt, les règles d'attribution visent à empêcher les conjoints de payer moins d'impôt qu'ils ne devraient. Ainsi, tout retrait effectué dans les deux ans suivant la cotisation au RER de conjoint sera imposé entre les mains du cotisant et non pas entre les mains du conjoint.
Puis-je cotiser au RER existant de mon conjoint?
Oui. Cependant, dès que vous combinez vos cotisations de conjoint aux cotisations régulières de votre conjoint, le régime est automatiquement considéré comme un régime de conjoint et les règles d'attribution s'appliquent. Par conséquent, si une somme est retirée du régime, elle pourrait être imposée entre les mains du conjoint cotisant.
Selon votre situation personnelle, il pourrait être plus indiqué d'établir deux régimes. Ainsi, si vous devez retirer un montant avant votre retraite, vous serez en mesure de le faire à partir du compte le plus avantageux pour vous sur le plan fiscal.
Comme tout produit financier, prenez le temps d'évaluer attentivement le RER de conjoint. Assurez-vous d'en comprendre les tenants et aboutisssants avant d'inclure ce produit dans la planification de votre retraite.
|
