La plupart d'entre nous avons déjà songé au sort qui sera réservé à nos proches après notre décès. Certains se sont même souciés de rédiger un testament et de planifier leur succession. Cependant, le processus visant à régler les dettes et à évaluer l'actif d'une personne décédée peut être long et pénible - et il peut également réserver de désagréables surprises. Quiconque en a déjà fait l'expérience le sait très bien.

« Quand vient le temps de régler une succession, la lourdeur du processus surprend presque toujours les gens concernés », rapporte Ian Hull de la firme d'avocats torontoise Hull & Hull, qui se spécialise dans l'homologation de testaments, les fiducies et les litiges relatifs aux successions. « La plupart du temps, le règlement successoral coûte plus cher et dure plus longtemps que ce que les gens avaient espéré ou prévu. »

Si vous vous souciez de l'avenir de votre famille, vous gagnez à bien connaître les défis que devront relever vos proches à la suite de votre décès. Vous leur éviterez ainsi des difficultés financières. Vous devriez notamment considérer les points suivants lorsque vous élaborez un plan successoral :

• Il se peut que votre avoir soit difficilement accessible
  À moins que vous ne disposiez d'un compte joint, un membre de votre famille désirant effectuer un retrait à la suite de votre décès pourrait devoir attendre. Suivant un certain nombre de facteurs – tel que la taille de votre compte bancaire et votre relation avec cette personne – une somme restreinte pourrait néanmoins lui être accordée pour couvrir certaines dépenses immédiates. Cependant, M^e  Hill  explique que « la période entre la date du décès et le moment où les bénéficiaires touchent les fonds peut varier d'un dossier à l'autre. Beaucoup de gens sont très surpris de devoir attendre avant de recevoir quoi que ce soit. »
  
  
• Vos dettes devront être réglées en premier
  Que vous laissiez ou non un testament, toutes vos dettes doivent d'abord être payées avant que les élements de votre actif ne soient distribués à vos bénéficiaires. Cela signifie qu'une certaine partie de ce que vous comptiez léguer à vos proches pourrait malheureusement ne pas leur échoir. De plus, ceux-ci devront attendre que tous vos créanciers aient été avisés et payés avant de recevoir leur part d'héritage.
  
  
• Divers frais peuvent rapidement s'additionner, notamment l'impôt à payer
  En plus des dettes à régler, les frais d'avocat, les frais d'administration et l'impôt à payer peuvent considérablement réduire la valeur d'une succession. Selon M^e  Hull, l'impôt élevé sur les gains en capital peut en décontenancer plus d'un. Suite au décès d'une personne, tous les éléments de son actif n'ayant pas été transférés à son conjoint ou considérés comme avoir été vendus seront désormais imposables à titre de gains en capital. « Habituellement, dit-il, l'impôt absorde de 20 à 30 pour cent de la valeur d'une succession. De plus, l'impôt à payer suite au décès d'un contribuable doit être versé dans l'année. Si la famille du défunt ne dispose pas des fonds nécessaires, tout le monde subit alors beaucoup de pression. »
  
  
• Le règlement d'une succession est un long processus
  Le règlement d'une succession est un long processus qui peut prendre plusieurs mois, voire des années. Entre le moment où un testament est ouvert et homologué, ou reconnu devant les tribunaux - une question de jours ou de mois - et la distribution finale des biens, de nombreuses formalités légales, financières et administratives doivent être accomplies. En attendant, votre famille doit continuer d'effectuer les versements hypothécaires et de payer pour les dépenses courantes, notamment les frais de subsistance.

Une mesure de protection

Pour éviter que vos obligations financières ne réduisent exagérément la valeur votre succession, et pour que votre famille n'ait pas à se soucier de vos dettes dans l'éventualité de votre décès, vous gagnez à songer aux avantages liés à l'assurance crédit. Offerte pour la plupart des comptes de crédit – tels que les comptes hypothécaires, les lignes de crédit, les cartes de crédit et les prêts – l'assurance crédit remboursera le solde de votre dette si vous êtes atteint d'une maladie grave, si vous êtes victime d'un accident ou si vous décédez. Si vous avez un prêt hypothécaire, une ligne de crédit, une carte VISA ou un prêt de la Banque Scotia, cliquez ici pour en savoir plus sur l'assurance crédit offerte par Assurance Scotia.

En prenant dès aujourd'hui les mesures appropriées pour protéger votre actif et pour régler vos dettes, vous veillez à la sécurité financière de votre famille à long terme. Et en sachant que vos proches auront moins de soucis après votre décès, vous gardez l'esprit tranquille.