Processus de planification de la relève

Planification et réalisation d’une transition sans heurts.

Négliger de bien préparer le transfert de votre entreprise pourrait faire en sorte qu'une autre personne décide à votre place, ce qui pourrait entraîner des coûts importants.

Commencer à planifier tôt contribue également à réduire l'incidence fiscale du transfert de propriété et à assurer une transition sans heurts au moment de passer le flambeau au(x) nouveau(x) propriétaire(s). Un plan de relève efficace permettra en outre de bonifier la valeur globale de votre entreprise dès maintenant.

Le processus de planification et la mise en œuvre de la transition comporte plusieurs étapes :

Identification et examen des priorités

La première étape du processus consiste à cerner vos priorités. Les propriétaires d'entreprise devraient se demander ce qu'ils souhaitent à l'égard de leur avenir, de leur famille et de leur entreprise.

Parmi les éléments à prendre en considération :

  • Moment propice pour quitter l’entreprise.
  • Atténuation de l’incidence fiscale.
  • Rétention des employés clés et des clients.
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Identification d’un acheteur ou d’un successeur potentiel

Qui dirigera l’entreprise lorsque vous n’y serez plus?

Lorsque vous envisagez de quitter votre entreprise, les options suivantes s'offrent à vous :

  • Transfert à un membre de la famille.
  • Vente à l'équipe de direction ou aux employés.
  • Vente à une tierce personne.
  • Cessation des activités de l'entreprise.
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Mise au point d’un plan de relève

La préparation de votre plan de relève devrait s'inspirer des caractéristiques propres à votre famille et à votre entreprise, ce qui confère un caractère unique à chaque plan de relève.

Cependant, il existe plusieurs éléments communs à la plupart des plans fructueux, notamment :

  • Énoncé de distribution de la propriété : dans quelle proportion et à quel moment.
  • Évaluation de l'entreprise et mécanismes entourant l'achat ou la vente.
  • Considérations fiscales et juridiques.
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Intégration de la planification financière personnelle

Veillez à ce que vos objectifs de retraite et de succession soient intégrés à votre plan financier global.

Comme l’investissement dans votre entreprise représente vraisemblablement votre actif le plus important, il est essentiel d'aborder un certain nombre de questions concernant vos finances et votre planification successorale personnelles dans vos discussions avec votre équipe de conseillers professionnels, à savoir :

  • Gel successoral.
  • Assurance.
  • Planification de la retraite.
  • Préservation de votre patrimoine.
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